La aplicación de envío instantáneo de dinero, Bizum, es uno de los programas más utilizados por todos los consumidores por si facilidad y rapidez para hacer trasferencias de dinero. Actualmente, cuenta con más de 10 millones de usuarios y su éxito es rotundo entre la juventud. Bizum crece exponencialmente cada mes ante la demanda de un programa a que facilite los pagos entre personas conocidas. Por lo general, se suelen transferir pequeñas cantidades, aunque en ocasiones también se transfieren valores altos de dinero, y es aquí donde Hacienda pone el ojo.

Bizum permite enviar desde 50 céntimos hasta 1.000 €, siempre con un tope de 5.000 € al mes. La Agencia Tributaria establece controles cada vez más serios para este tipo de plataformas que cada vez se usan más y mueven grandes cantidades de dinero. Según la Ley General Tributaria, los bancos están "obligados a proporcionar a la Administración tributaria toda clase de datos, informes, antecedentes y justificantes con trascendencia tributaria relacionados con el cumplimiento de sus propias obligaciones tributarias o deducidos de sus relaciones económicas, profesionales o financieras con otras personas".

Por tanto, si Hacienda cree que se está cometiendo un fraude fiscal, puede iniciar una investigación para cazar a los culpables. Las multas a las que se enfrentarían va desde los 600 € hasta el 50% de la cantidad enviada. En el caso de que el delito sea mayor y no se sepa la procedencia de ese dinero, las sanciones van desde 60.000 € en los delitos más leves y se elevarían hasta los 150.000 € en los más graves.